这个节日源于早期的七月半农作丰收秋尝祭祖，七月半的产生可以追溯到上古的祖先崇拜与农事丰收时祭。古时人们对于农事的丰收，常寄托于神灵的庇佑。奉祀先祖在春夏秋冬皆有，但初秋的秋尝在其中十分重要。秋天是收获的季节，人们举行向祖先亡灵献祭的仪式，把时令佳品先供神享，然后自己品尝这些劳动的果实，并祈祝来年的好收成。
内涵融合
七月半祭祖习俗古已有之，原本是民间的祭祖节，而非鬼节(鬼节是后来的说法，料想是从道教中元普渡开鬼门关的思想演变而来)。七月半祭祖节被称为中元节，则是源于东汉后(大约北魏时期)道教的说法。道教诸神中有天官、地官、水官，合称三官大帝，他们是天帝派驻人间的代表，分别在三元日为天帝检校人间功罪以定赏罚：天官为正月十五上元赐福，地官为七月十五中元赦罪，水官则为十月十五下元解厄。地官所管为地府，所检的重点自然是诸路鬼众了。将中元与上元、下元合称三元。据说中元之日，地宫打开地狱之门，也是地狱开门之日，众鬼都要离开冥界，接受考校，有主的鬼回家去，没主的就游荡人间，徘徊在各处找东西吃，因此又称鬼节，普遍进行祭祀鬼魂的活动，点荷灯为亡魂照回家之路。道观举行盛大法会祈福吉祥道场，道士建醮祈祷，内容是为亡魂的灵魂超度。
农历七月报恩月，在佛教里则有禅七、净七，乃至以七七四十九表示无限的意思--七是一个变化无穷、蕴涵无尽的数字。依照佛教的说法，农历七月十五日这天，是僧徒功德圆满的日子，佛弟子在当天，举行盂兰盆法会。据《大藏经》的记载，盂兰盆是梵语，盂兰意思是倒悬;盆的意思是救器。盂兰盆的意思是用来救倒悬痛苦的器物，衍生出来的意思是：用盆子装满百味五果，供养佛陀和僧侣，以拯救入地狱的苦难众生。这种仪式最早是从目连救母的法会开始流行。
古人自古以来就很重视祭祀，这节日源于民间世俗、道教、佛教三种文化，其祭祀文化流传已久，影响地域广泛。七，在我国的数字当中，是一个奇数：七巧、七星、七彩、七律;《易经》：反复其道，七日来复，天行也。七是阳数、天数，天地之间的阳气绝灭之后，经过七天可以复生，这是天地运行之道，阴阳消长循环之理。然而，长久以来，我国的一些地方认为七月是鬼月，是不吉祥的月份，料想是从道教中元普渡开鬼门关的思想演变而来。因为以讹传讹，于是有一些地方把七月认为是一个诸事不宜的月份，例如七月不可出门、不可开刀、不可结婚、不可购屋、不可搬家等等。其实，七月是个吉祥的月份。
在民间世俗里，七月半是追怀先人的一种文化传统节日，其文化核心是敬祖尽孝，不忘根本。在佛教里，七月又称欢喜月、佛欢喜日、吉祥月，报恩月。佛教与道教对这个节日的意义各有不同的解释，道教强调孝道;佛教则着重于为那些从阴间放出来的无主孤魂做普渡。后期的七月半习俗，可以说是世俗、道教与佛教的融合。
三俗合一
一般认为，中元节也即为盂兰盆节;其实这种认识存在很大的误解。正确来讲，七月十四祭祖节、中元节与盂兰盆节，是分属于民间俗信、道教与佛教的说法，三者呈并列关系，而非一个节日的三个不同名称。自道教兴起后，三元说的中元二字，在唐中后期正式被固定为节名，并将节期设在七月十五日。这个节日是三俗合一的节日。
中元节形成之前，七月十五早已被佛教征用。佛教中的七月，原为一个佛的欢喜月，而非鬼节。但为何七月的盂兰盆节成为鬼节呢?盂兰盆，是梵文Ulambana的音译，原意为救倒悬，即解救在地狱受苦的鬼魂。佛经《盂兰盆经》在西晋时期翻译传入中国，经中有目连救母的故事，与当时仍然存有的孝道观念暗合，后被推崇三教同源说的南朝的梁武帝萧衍提倡，将其定为一个民俗节日，当时其主要功能是供奉佛祖。只是到了宋代才发生了变化，发展为荐亡度鬼。不知是巧合，还是道教附会佛教的盂兰盆节，中元节与盂兰盆节都设定在七月十五这一天。以至于后世以为，这两个是一个节日的两个名称。同时也由于其意义和习俗早已难以分清，两个节日的习俗开始混用。
历史发展
从历史文献记载来看，秋尝祭祖的活动，先秦时代已有之。七月半祭祖习俗是本土文化的产物，包容的节俗比较复杂，既是民间的秋尝祭祖节，又是道家的中元节、佛教的盂兰盆节，俗道僧三流合一。民间有慎终追远的传统，故需祭祖，祭拜的仪式一般在七月中旬举行。如清乾隆《普宁县志》言：俗谓祖考魂归，咸具神衣、酒馔以荐，虽贫无敢缺。祭品之中，楮衣是不可或缺的。因七月暑尽，须更衣防寒，与人间七月流火，九月授衣。在旧时，中元节不仅具有信仰维度上的重要意义，在世俗层面，也是一个群众参与度很高、具有鲜明娱乐功能的节日。
中元节
在20世纪20-40年代，七月十四是个隆重热闹节日。人们传承着以家为单位的祭祖习俗，祭祖先、荐时食的古老习俗直至民国时期仍然是乡村七月十四节俗的首要内容。抗战胜利后，各寺庙还增加祈请佛力普渡抗战阵亡将士英灵。
20世纪50年代，七月半祭祖依然热闹。但后被认为是宣扬封建迷信，逐渐边缘化。传统七月半祭祖都是商办官助，可到20世纪50年代末，大部分的商已被改造，无力承办，又无官助，自然销声匿迹。